A Exemple de TABLEAU LIVRE JOURNAL
B Exemple de CPTE DE RESULTAT
C Exemple de PLAN DE TRESORERIE
D Exemple de BUDGET PREVISIONNEL
E Modèle de NOTE DE FRAIS
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Tableau livre journal

(exemple simplifié d'une présentation)

DEPENSES MOIS DE DECEMBRE 99 (présentation similaire) Report : 0 (frs ou euros)
 

jour

Libéllé de l’opérat.

Pièce numéro :

Montant total

Espèce/chèque/CB

Tableau livre journal: le livre journal permet de lire et d'évaluer rapidement les opérations
Chaque solde mensuel est reporté sur le mois suivant, pour connaitre les soldes totaux.

Compte de résultat (année n et n1)           année n                                  année n1

Produits d'exploitation

Charges d'exploitation

Plan de trésorerie de l'année…. (2000)…
 

DEPENSES:

Janv.

févr

mars

avril

mai

juin

juillet

aout

sept

octob

nov

Déc.

Total

Loyers/charges

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

Salaires/charges

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

Fournit./ diverses

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

assurances

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

investis. et pt mat

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

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xxx

xxx

xxx

XXX

autres frais

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

Total DEPENSES

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXX

XXXX

 
 

RECETTES:

Janv.

févr

mars

avril

mai

juin

juillet

aout

sept

octob

nov

Déc.

Total

cotisations

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

subventions

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

recettes d'activité

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

Total RECETTES

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

xxx

XXX

Total du mois = (recettes - dépenses)  ( totaux = recettes - dépenses)

Trésorerie cumulée = report + total du mois

A la demande d'un organisme, vous pourriez avoir à présenter un budget,

cette exemple peut vous aider à monter le votre.

Présentation en 2 colonnes parallèles:
 

CHARGES		PRODUITS
Achats	xxx	Recettes	xxx
Travaux	xxx	Subventions	xxx
Loyers/charges	xxx	70 cotisations à 80 f	xxx
Investissements	xxx	Divers ressources	xxx
TOTAL	XXXX	TOTAL	XXXX

Cette exemple n'est pas limitatif des postes, vos postes charges / produits sont en fonction de votre activité ou projets, (transports, tel, assurances...) et (recettes sur manifestation ...); assurez vous de la fiabilité de votre projet. Si une demande de subventions ou un prêt sont sollicités ajoutez les montants et le poste correspondant , en tant que demande en ressources prévisionnelles, elles font parties des produits du budget prévu. Pour le cas, n'omettez pas le poste "salaires & charges". La règle est d'être cohérent face à l'organisme.
 

Aucun remboursement à un collaborateur, ne peut se faire sans justificatif. La note de frais accompagne ceux-ci pour établir les remboursements et classer la dépense en comptabilité.

NOTE DE FRAIS n°: (18) Association:…………………………………….…...

Nom, Prénom : …………..…..(collaborateur)

Nature des frais: …….(intitulé de chaque dépenses)………. xxx (francs/euros)

…………………………………………………………………… xxx (francs/euros)

…………………………………………………………………… xxx (francs/euros)

…………………………………………………………………… xxx (francs/euros)

                                                                                                   ---------------------------------

TOTAL………………………………………………………… XXXX (francs/euros)

Date: …………………..

Mode de remboursement:…. (esp / chq n°…… ) pour la somme de XXXX (francs/euros)

Visa du collaborateur Visa du trésorier

NB : Il faut impérativement joindre les justificatifs de dépenses (factures….) à la note de frais que le collaborateur présente pour remboursement.

Veillez à numéroter chaque note et classez les dans un classeur afin de les conserver en pièces justificatives de vos opérations de dépenses de votre comptabilité.